2025年2月26日，歐盟委員會提出豁免年進(jìn)口商品量在50噸以下的進(jìn)口商，以簡化合規(guī)成本。這一“抓大放小”的舉措將使九成進(jìn)口商免于排放數(shù)據(jù)報送，但仍能覆蓋目標(biāo)產(chǎn)品99%的碳排放。同時，歐盟內(nèi)部的產(chǎn)業(yè)界也在持續(xù)呼吁將范圍覆蓋到汽車零部件等下游產(chǎn)品。歐盟出臺碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制（CBAM），既說服其境內(nèi)工業(yè)產(chǎn)業(yè)接受碳排放配額拍賣，又能促使貿(mào)易伙伴國的相應(yīng)行業(yè)減排。其核心目的是將歐盟碳市場的碳價約束鏡像傳導(dǎo)至輸歐產(chǎn)品，是碳市場的“鏡像”。2026年起，歐盟進(jìn)口CBAM范圍內(nèi)的產(chǎn)品需要開始繳納調(diào)節(jié)費(fèi)用，同時歐盟免費(fèi)發(fā)放給其境內(nèi)相對應(yīng)工業(yè)生產(chǎn)的配額也將改為拍賣，保持自產(chǎn)與進(jìn)口碳排放成本的一致性。同時，英國政府也就其2027年即將生效的碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制展開公共磋商。種種國際政策表明，碳含量在國際貿(mào)易中的重要性日益增加。 中國、日本和韓國同為亞洲主要的鋼鐵生產(chǎn)和出口國，也都宣布了各自的碳中和時間線。三國在應(yīng)對氣候變化和以鋼鐵為代表的重工業(yè)低碳轉(zhuǎn)型中面臨共性問題，在政策工具、市場調(diào)節(jié)手段上可互相借鑒。日韓在工業(yè)低碳技術(shù)扶植上給予的財稅支持為鋼鐵行業(yè)聯(lián)合開發(fā)創(chuàng)新技術(shù)提供了“定心丸”，值得中國參考借鑒。 中、日、韓三國被CBAM覆蓋的對歐出口均主要集中在鋼鐵行業(yè)，但由于出口歐盟占比小，CBAM帶來的直接影響并不大。鋼鐵以出口為主的韓國和行動較慢的日本若行動滯后，未來可能遭遇重大損失。隨著征費(fèi)比例的逐年提升，原本出口歐洲的國家可能將產(chǎn)品轉(zhuǎn)向東南亞等其他地區(qū)市場，將改變?nèi)蜾撹F貿(mào)易格局。
中日韓出口歐盟且被CBAM覆蓋的鋼鐵產(chǎn)品占本國粗鋼產(chǎn)量的比例分別為0.64%、2.11%和5.30%。中國長流程鋼鐵產(chǎn)品的碳強(qiáng)度與歐盟持平，較日韓有相對優(yōu)勢。筆者預(yù)計，日韓長流程鋼鐵產(chǎn)品2026年調(diào)節(jié)費(fèi)將較中國產(chǎn)品高150-160元/噸鋼，差額超過一倍。而中國短流程鋼鐵產(chǎn)品的碳強(qiáng)度是歐盟的兩倍多，明顯高于日韓，主要由于CBAM框架下中國電力的碳排放因子取國家平均數(shù)，未能準(zhǔn)確反映電爐鋼利用可再生電力的情況。中國出口歐盟的CBAM鋼鐵產(chǎn)品年度總量為661萬噸（歐盟數(shù)據(jù)），超過日韓同類產(chǎn)品的總和，這部分產(chǎn)品一旦由于額外的CBAM費(fèi)用轉(zhuǎn)向東南亞等其他市場，將會對區(qū)域市場帶來較大的變數(shù)。日韓鋼鐵企業(yè)對CBAM的擔(dān)憂主要體現(xiàn)在此類間接影響。
韓國的經(jīng)濟(jì)體量在全球排名第12位，年度碳排放量為全球第七，是繼中國、日本之后第三個明確碳中和目標(biāo)的亞洲國家。2020年10月28日，韓國時任總統(tǒng)文在寅宣布韓國將在2050年前實(shí)現(xiàn)碳中和。韓國政府于2021年9月制定了《為應(yīng)對氣候危機(jī)之碳中和與綠色增長基本法》（又稱《碳中和基本法》），取代了2010年制定的《低碳綠色增長基本法》，圍繞2050年碳中和目標(biāo)制定綠色增長國家戰(zhàn)略，并提出2030年溫室氣體較2018年減排35%以上，后又在《巴黎協(xié)定》下提出2030國家自主貢獻(xiàn)中期目標(biāo)，承諾到2030年在2018年基礎(chǔ)上減排40%。 《碳中和基本法》通過在項目計劃與開發(fā)中引入氣候影響評估制度而直接對企業(yè)經(jīng)營者施加影響。在實(shí)施方案層面，該法確立了在鋼鐵工序引進(jìn)氫還原制鐵，將水泥、化工、煉油過程中使用的化石燃料和原料替換為可再生燃料和原料，鼓勵可再生氫能應(yīng)用，目標(biāo)是將排放量較2018年減少80.4%。 韓國是極為典型的出口導(dǎo)向型國家，2023年其出口額占其GDP的38%。韓國出口型經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)是支撐其自《京都議定書》和《巴黎協(xié)定》以來緊緊跟隨歐盟腳步展示積極應(yīng)對氣候變化的態(tài)度的內(nèi)因，也使其產(chǎn)業(yè)較早開始重視低碳轉(zhuǎn)型下的新要求（如碳市場）。 韓國碳市場涵蓋電力、工業(yè)、海運(yùn)、國內(nèi)航空、交通、建筑和垃圾處理等七大行業(yè)，總共覆蓋全國89%的碳排放。2024年韓國碳價在50元人民幣/噸上下，籌集到的資金主要用于減緩氣候變化的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、低碳創(chuàng)新研發(fā)和被覆蓋的中小企業(yè)的技術(shù)發(fā)展。雖然資金量不大，但能夠一定程度上支持工業(yè)轉(zhuǎn)型。 歐盟CBAM的出臺不僅間接影響了韓國的氣候政策，更促使企業(yè)采取更積極的行動戰(zhàn)略應(yīng)對氣候變化，尤其引起企業(yè)高級管理層關(guān)注氣候，在經(jīng)營中更多考慮碳減排發(fā)展。社會層面，韓國大眾對鋼鐵脫碳的興趣越來越大，有望形成對低碳含量鋼鐵產(chǎn)品的民意基礎(chǔ)和消費(fèi)終端。
韓國2024年粗鋼產(chǎn)量為6350萬噸，34%-40%出口其他亞洲國家，出口歐盟的約占出口總量的9%。韓國能源經(jīng)濟(jì)研究所預(yù)計，CBAM證書費(fèi)用將達(dá)2583億韓元（1.96億美元），占韓國CBAM鋼材出口總額的8.1%。 韓國鋼鐵生產(chǎn)約68%來自高爐-轉(zhuǎn)爐流程。與中國相似的是，韓國的高爐資產(chǎn)也普遍較新，約一半設(shè)備是2010年代新建，另一半在同時期大修過。與中國不同的是，韓國鋼鐵產(chǎn)業(yè)集中度很高，前三大鋼鐵企業(yè)（浦項、現(xiàn)代、東國）貢獻(xiàn)了產(chǎn)量的90%，這三家企業(yè)都做出了2050碳中和的承諾。 根據(jù)韓國智庫機(jī)構(gòu)NextGroup，要實(shí)現(xiàn)氣候目標(biāo)，韓國現(xiàn)有高爐的使用壽命應(yīng)限制在 11 年以內(nèi)，并在 2050 年前將直接還原鐵-電爐煉鋼生產(chǎn)占比提高至43%。值得注意的是，韓國不同鋼鐵企業(yè)的生產(chǎn)路徑差異很大，導(dǎo)致企業(yè)轉(zhuǎn)型路徑的差異。例如，韓國第一大鋼企浦項完全依賴高爐-轉(zhuǎn)爐流程，第二大鋼企現(xiàn)代制鐵則只有一半是高爐-轉(zhuǎn)爐產(chǎn)能，另一半是電爐；現(xiàn)代制鐵短中期以電熔廢鋼、熱壓鐵結(jié)合轉(zhuǎn)爐來降低其高爐產(chǎn)品的碳含量，遠(yuǎn)期則依靠氫基還原；占韓國鋼鐵產(chǎn)量半壁江山的浦項，其低碳轉(zhuǎn)型主要依賴三大路徑：增加熱壓鐵塊等低碳原燃料占比、部署電爐資產(chǎn)，以及自主研發(fā)不依賴高品位鐵礦石的氫基流化床還原技術(shù)（HyREX）。浦項預(yù)計HyREX到2033年實(shí)現(xiàn)商業(yè)化，到 2050 年逐步取代高爐——韓國政府將其列入國家關(guān)鍵戰(zhàn)略技術(shù)，給予稅收減免等財政支持。
日本是全球第四大經(jīng)濟(jì)體，年度碳排放量為全球第五。根據(jù)聯(lián)合國《2020年排放差距報告》，日本碳排放量占全球約2.8%，總排放量遠(yuǎn)低于中國、美國、印度，但人均排放高于中國、歐盟國家和印度。 日本在2020年10月宣布了2050年碳中和的目標(biāo)，并承諾到2030年在2013年基礎(chǔ)上減排46%溫室氣體，以與 《巴黎協(xié)定》1.5 ℃溫升控制目標(biāo)相一致。2022年，日本的溫室氣體排放較2013年已經(jīng)下降了23%。2024年底，日本政府提出到 2035 年將溫室氣體排放較2013年減少 60%，到2040年減少73%。 2023年5月，日本在《綠色轉(zhuǎn)型推進(jìn)法》生效后，又制定了“促進(jìn)向低碳化增長型經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略”（簡稱“GX推進(jìn)戰(zhàn)略”），提出在未來十年發(fā)行20萬億日元的 GX 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型債券，并帶動150萬億日元的民間投資，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)的低碳轉(zhuǎn)型。 2023 年，日本也啟動了碳排放交易體系（ETS）試點(diǎn)，計劃于 2026 年全面實(shí)施。據(jù)三菱綜合研究所預(yù)測，要實(shí)現(xiàn)政府對低碳轉(zhuǎn)型的有效支持，2026-2050年日本平均碳價需達(dá)到6400日元/噸（約合人民幣313元），遠(yuǎn)高于原有289日元/噸的氣候變化減緩稅。 歐盟CBAM對日本的影響主要也集中在鋼鐵產(chǎn)品，其占日本出口歐盟貨物總金額的3%。日本鐵鋼連盟（JISF）曾指出歐盟CBAM要求的不合理之處，認(rèn)為其對歐盟以外生產(chǎn)商的數(shù)據(jù)要求多于歐盟境內(nèi)同類企業(yè)。 日韓鋼鐵行業(yè)自2021年起開始直接與歐盟委員會和世貿(mào)組織就歐盟CBAM接洽，主要目的是削弱CBAM的影響力和反對其施行，同時向各自國家政策制定者表達(dá)擔(dān)憂。 作為G7成員國中唯一的亞洲國家，日本被歐盟寄予厚望，歐盟希望其共同影響全球的減排行動，并從減排技術(shù)上起到引領(lǐng)作用。2023年11月，歐洲委員會稅務(wù)和關(guān)稅聯(lián)盟總干事訪問日本和韓國，討論歐盟CBAM時，他承諾通過持續(xù)的密切磋商，反映日韓企業(yè)和政策制定者的意見。
日本2024年粗鋼產(chǎn)量為8400萬噸，約37%供出口，出口目的地主要包括韓國、中國、美國、泰國等，歐盟約占出口總量的6%。日本共有約400多家鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)，從業(yè)人員超過18萬。與中國相似，鋼鐵行業(yè)是日本主要的碳排放行業(yè)之一，其二氧化碳排放占全年總排放的14%。 日本的鋼鐵生產(chǎn)約73%來自高爐-轉(zhuǎn)爐流程，企業(yè)保有大量高爐資產(chǎn)，這是日本通過COURSE50相關(guān)高爐用氫實(shí)現(xiàn)原生鋼減碳的重要內(nèi)因。同時，這也代表日本對于再生鋼鐵原材料的潛在需求較大。 和韓國相似，日本的鋼鐵產(chǎn)業(yè)集中度高。日本鋼鐵三大巨頭——日本制鐵、JFE鋼鐵、神戶制鋼的鋼產(chǎn)量占日本全國鋼產(chǎn)量的80%以上，且均已宣布2050碳中和的目標(biāo)。 然而，Transition Asia分析表明，三家鋼鐵日本領(lǐng)先公司近年來的行動還遠(yuǎn)不足以實(shí)現(xiàn)各自承諾的與1.5℃溫升控制一致的減排目標(biāo)。日本制鐵、JFE鋼鐵和神戶制鋼預(yù)計在2019-2050年將分別超出其碳預(yù)算8.21億噸、5.27億噸和1.37億噸二氧化碳當(dāng)量。 值得注意的是，日本制鐵、JFE 鋼鐵、神戶制鋼和金屬材料研究開發(fā)中心四家公司在高爐加氫還原技術(shù)上開展了聯(lián)合研發(fā)，并獲得日本政府新能源和工業(yè)技術(shù)開發(fā)組織（NEDO）綠色創(chuàng)新基金的支持，基金占總投資比例的60%。該高爐加氫還原技術(shù)自2022年開始在內(nèi)部容積為12立方米的試驗爐中展開應(yīng)用，到2024年底成功實(shí)現(xiàn)減碳43%。 廢鋼電爐鋼方面，日本網(wǎng)電再生鋼的碳排放強(qiáng)度為0.33噸CO2/噸鋼，較高爐-轉(zhuǎn)爐鋼低約81%（1.76噸CO2/噸鋼），如果是可再生電力，理論上碳強(qiáng)度能下降至0.10-0.05噸CO2/噸鋼，潛在降幅約為 97%。 然而，當(dāng)前日本鋼鐵企業(yè)對投資電爐鋼的熱情不高，原因主要有兩方面：一是缺乏更新現(xiàn)有電爐設(shè)備的政策支持，二是可再生電力的供應(yīng)和價格挑戰(zhàn)。目前，通過可再生電力直連合同的電價顯著高于網(wǎng)電，且當(dāng)前的可再生電力僅能滿足企業(yè)不足1%的電力需求。 隨著日本碳排放交易體系在2026全面實(shí)施，傳統(tǒng)高爐-轉(zhuǎn)爐煉鋼將面臨碳價的額外成本，從而進(jìn)一步縮小電爐鋼和高爐-轉(zhuǎn)爐鋼的價差，鼓勵更多低碳排放鋼品牌的誕生。 綜上，在當(dāng)今國內(nèi)國際大背景下，鋼鐵行業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型列車已經(jīng)發(fā)車。中國如果能利用好政策、金融和市場工具以最經(jīng)濟(jì)的方式實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型，將能成功樹立綠色低碳工業(yè)的全球領(lǐng)導(dǎo)者形象，同時為國際社會的低碳轉(zhuǎn)型提供中國經(jīng)驗和中國產(chǎn)品。
（博眾智合能源轉(zhuǎn)型中國工業(yè)項目副主任 王立）
